종합소득세 신고 마감일 완벽가이드

📌 2025년 종합소득세 신고 마감일은 6월 2일(월)입니다.
5월 31일(토요일)이 주말이기 때문에 다음 평일까지 자동 연장되며, 남은 기간은 단 13일입니다.
지금 확인하지 않으면 최대 20%의 가산세가 부과될 수 있습니다!

매년 반복되는 종합소득세 신고, 하지만 2025년은 그 어느 때보다도 달라진 점이 많습니다.
특히 간편장부 기준 금액 변경, 세율 구조 변화, 공제 한도 확대 등은 실수하면 절세 기회를 놓치게 되는 부분입니다.
이번 글에서는 2025년 최신 정보를 기반으로, 변경된 사항과 함께 직업군별 전략, 공제 항목, 가산세 계산법, 체크리스트까지 모두 정리해드립니다.

2025년 종합소득세 변경 사항 요약

신고 마감일: 5월 31일(토) → 6월 2일(월)까지 연장
세율 구조 조정: 8,800만 원 이하 구간 세율 인하, 3억 원 초과 구간 신설
간편장부 기준: 7,500만 원 → 1억 원으로 상향
전자신고 세액공제 상한: 20만 원 → 30만 원 확대
연금/IRP 공제 한도 확대: 총합 900만 원까지 세액공제 가능

직업군별 맞춤 절세 전략

프리랜서 및 1인 사업자

간편장부 대상 확대로 절세 전략 설계 여유 ↑
기자재 감가상각, 유튜브/블로그 활동비, 회의비 등 비용 처리 가능
노란우산공제 적극 활용 시 소득공제 + 퇴직 준비 동시 가능

임대사업자

연 2,000만 원 이하 소득자는 ‘분리과세’로 절세 가능 (세율 14%)
계약서, 월세 입금내역 등 철저한 증빙 필수

주식 & 가상자산 투자자

가상자산 과세는 2025년까지 유예 (과세 없음)
국내 주식 양도소득세: 대주주만 과세 (보유액 10억 원 이상 기준)
해외 배당소득 2천만 원 초과 시 금융소득종합과세 유의

2025년 주요 공제 항목 요약

항목	설명
노란우산공제	자영업자/프리랜서의 대표 공제수단, 연 최대 500만 원 소득공제
연금저축	연 최대 500만 원까지 세액공제 가능
IRP (개인형퇴직연금)	연금저축 합산하여 최대 900만 원까지 공제
기부금	정치/종교/일반기부 모두 한도 내 세액공제 가능
의료비/교육비	본인 및 부양가족 지출분 공제 가능 (3% 이상분)